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新股IPO改革后新动向


     【导读】继2013年12月31日,首批五家拟IPO公司招股书亮相后,截至昨晚发稿时,又有众信旅游、良信电器、天保重装、奥赛康、炬华科技等五家公司发布招股书,拟在中小板或创业板上市。

  在批次亮相的招股书中,无论从形式到内容,均可窥见新股发行改革后的新风向。

  上证报记者查询招股材料发现,率先启动招股的拟IPO公司,都在去年12月初火速召开董事会落实最新的信息披露要求,并于12月中下旬召开临时股东大会审议通过相关议案。在紧锣密鼓的节奏中,敲定了新一轮改革后IPO招股书的轮廓。

  在新版招股材料中,出现了诸多新增章节及阐述,内容涉及重要股东减持意向、依法赔偿投资者损失的承诺、股利分配政策、公开发售股份等信息。

  除了招股书的形式变化之外,内容上亦颇具看点与信息量。例如,包括大股东在内的持股比例5%以上的重要股东,首度在招股书中明确了减持意向。其中,楚天科技、新宝股份大股东均表示,三年锁定期满后,将再持股两年不减持。另一方面,我武生物、全通教育等公司的PE股东,则坦率披露其锁定期满后的减持计划表。在闻减持而色变的A股市场,类似的信息披露对投资者而言无疑是必要的。

  关于备受热议的老股发售模式,几家公司的方案亦给了后来者借鉴。

  另一重要变化是,据最新要求,拟IPO公司应简要披露审计截止日后的主要业绩及经营状况,相关情况披露的截止时点应尽量接近招股说明书签署日。在此指引下,几乎全部公司都在招股材料中“刷新”了2013年第四季度的经营情况。

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更新时间2022-03-13 11:22:08【至顶部↑】
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